Errores fiscales que provocan inspecciones en autónomos (y cómo evitarlos en 2025)
Ser autónomo implica gestionar facturación, impuestos, gastos y documentación. Entre tanta carga administrativa, es habitual cometer errores. Pero algunos de ellos pueden llamar la atención de Hacienda y terminar en una inspección o requerimiento.
Para ayudarte a evitar problemas innecesarios, recopilamos los errores más frecuentes y cómo prevenirlos.
1. Deducir gastos sin factura válida
Uno de los motivos más habituales de revisión. No basta con un ticket o recibo.
Para que Hacienda acepte un gasto debe incluir:
- Nombre o razón social
- NIF
- Fecha
- Concepto claro
- Base imponible e IVA
Una factura incompleta puede invalidar toda la deducción.
2. Mezclar gastos personales con profesionales
Cuando las cuentas personales y las profesionales se confunden, se pierde trazabilidad.
Esto genera desconfianza en Hacienda.
Recomendación:
- Mantén cuentas separadas
- Usa tarjetas diferentes
- Documenta cada gasto con su justificante correspondiente
3. Presentar declaraciones fuera de plazo
Los retrasos reiterados son uno de los indicadores que Hacienda usa para seleccionar expedientes.
Modelos sensibles:
- 303 (IVA trimestral)
- 130 (pagos fraccionados IRPF)
- 111 (retenciones trabajadores o profesionales)
Un calendario fiscal actualizado es clave para evitar recargos.
4. No registrar ingresos correctamente
Los descuadres entre:
- facturas emitidas
- declaraciones trimestrales
- extractos bancarios
pueden provocar requerimientos automáticos.
5. Declarar datos incorrectos por no revisar la documentación
Un dato mal introducido puede arrastrarse meses, generando problemas más adelante:
- IVA mal calculado
- facturas duplicadas
- deducciones mal aplicadas
- ingresos omitidos
Conclusión
Una contabilidad ordenada y revisada evita la mayoría de incidencias con Hacienda.
Si quieres que revisemos tus declaraciones antes de enviarlas o necesitas ayuda para regularizar algún trimestre, en Tributario Contable estamos para ayudarte.